Divergência em Base de Calculo de ICMS
Sistema: SAC Gerencial
Objetivo: Documentar o processo de identificação e correção de divergências na entrada de notas fiscais quando há inconsistência na aplicação da redução da base de cálculo do ICMS.
1. Contexto do Problema
Durante a entrada de notas no SAC Gerencial, pode ocorrer divergência entre os valores da Nota Fiscal e os valores calculados pelo sistema.
No caso analisado, o erro ocorreu porque a redução da base de cálculo de ICMS do produto Fígado não havia sido aplicada corretamente, gerando diferença entre os valores esperados e os processados.
2. Sintomas Identificados
Divergência exibida no módulo de Entrada de Notas → Aba Divergência.
Mensagem no sistema indicando diferença entre a Base de Cálculo ICMS e o Valor do ICMS (valores divergentes entre Nota Fiscal e Sistema).
Exemplo identificado:
Base de Cálculo ICMS – Nota Fiscal: 957,38
Base de Cálculo ICMS – Sistema: 1.310,87
Diferença: 353,49
3. Causa da Divergência
O sistema não aplicou automaticamente a redução da base de cálculo do ICMS para o produto Fígado, conforme constava na nota enviada.
Como resultado, o cálculo do ICMS foi feito sobre o valor integral, gerando divergência entre os valores registrados e os valores fiscais.
4. Procedimento de Correção
Passo a Passo Técnico:
Acessar a nota divergente no módulo de Entrada de Notas do SAC Gerencial.
Navegar até: Estoque → Recebimento → Entrada de Nota Fiscal → Empresa → Procurar pelos Dados da NF → Aba Divergência.
Validar os produtos envolvidos.
Conferir os itens na Aba Relação de Produtos.
Identificar o produto com cálculo incorreto (neste caso, Fígado).
Comparar valores da Nota Fiscal e do Sistema.
Verificar as diferenças apresentadas entre Base de Cálculo ICMS e Valor do ICMS.
Aplicar a redução da base de cálculo de ICMS.
Ajustar manualmente o cálculo conforme os dados enviados na nota fiscal.
Conferir se a base reduzida foi aplicada corretamente.
Ajustar Redução da Base de Cálculo
Ajustar manualmente a configuração do produto no Ambiente Fiscal.
Menu: Financeiro → Tabelas Auxiliares → Figura Fiscal → Produto.
Aplicar a redução da base de cálculo conforme a nota fiscal do fornecedor.
Preencher CST, alíquota de ICMS e IVA conforme enviado.
Marcar a flag de tratamento fiscal correto.
Salvar o ajuste.
📌 Conforme documentação interna: Cadastro Ambiente Fiscal - Produto com Substituição Tributaria
“Para produtos com ST ou redução da base, é necessário configurar CST, alíquota ICMS e IVA de acordo com a nota fiscal. No ambiente de compra, usar CST 10, 30 ou 70. No ambiente de venda, CST 60.”aplicada automaticamente.
Revalidar a nota após o ajuste.
Retornar à aba Divergência.
Clicar em Verificar Divergência.
Se ajustado corretamente, a mensagem exibirá Nada Consta.
Finalizar o processo.
Confirmar e salvar as alterações.
Atualizar a situação da nota para Conferida no sistema.
5. Evidência de Resolução
Após aplicar a redução da base de cálculo, o sistema recalculou os valores corretamente.
As divergências foram eliminadas, conforme demonstrado nas imagens anexas.
6. Considerações Finais
O problema estava restrito ao produto Fígado que não teve a redução de base aplicada.
A correção foi realizada diretamente no SAC Gerencial, aplicando manualmente a redução prevista na nota fiscal.
Após a validação, a divergência foi sanada e o processo concluído com sucesso.
🔗 Para mais detalhes sobre tratamento de divergências em entradas de notas, consultar a documentação:
Entrada de Notas – Como identificar as divergências?