(Assista também webinar no nosso canal do Youtube https://www.youtube.com/watch?v=jRCmEHiLP5s )

Este manual tem por objetivo demonstrar onde fazer as correções das divergências da entrada de nota e dicas para facilitar a verificação.

_{Reforçamos que a recomendação é que toda e qualquer parametrização fiscal feita no sistema seja acompanhada pela Contabilidade responsável pelo seu Estabelecimento.}

Tela de Divergências da Entrada de notas:

1. Base de cálculo ICMS, valor do ICMS: Conferir CST, Alíquotas e redução para produtos cst 20 e 70.

   1. https://lumisoftware.atlassian.net/wiki/spaces/BDC/pages/2043150356?search_id=2fd2c62e-2c66-43f9-8747-2d0041f63d76

   2. Entrada de notas - Como conferir o CST, Alíquota ICMS, Redução, pauta e fazer a correção da figura fiscal do produto.

   3. Como resolver entrada de nota, quando o fornecedor não descreve a redução do ICMS na nota.

2. Base de cálculo ICMS Subst… Valor do ICMS Subst: Esta divergencia aparecerá para produtos com CST 10, 70 e 60. Verifique o CST, a alíquota de ICMS, se é IVA ou pauta, Alíquota de ICMS ST, FCP, FCPST, redução(para os casos de CST 70) e se fornecedor está com a flag de substituto tributário marcada da nota é o mesmo do configurado sistema.

   1. Cadastro Ambiente Fiscal - Produto com Substituição Tributaria

   2. Entrada de notas - Como conferir o CST, Alíquota ICMS, Redução, pauta e fazer a correção da figura fiscal do produto.

   3. IVA. Identificar IVA da nota e preencher no ambiente de compra e venda da figura fiscal.

   4. Pauta. Verificar se a figura fiscal está marcada como pauta no ambiente de compra e venda e incluir o valor da pauta em financeiro/tabelas auxiliares/ Valor de pauta do produto.

   5. ICMSST: Na nota o ICMSST aparece como pIcmsSt, o local para incluir esta alíquota é na alíquota ICMS no ambiente de venda da figura fiscal.

   6. FCP e FCPST. Entrada de notas - O que é FCP e onde parametrizo esse imposto?

   7. Fornecedor substituto tributário. Entrada de notas - Onde marcar que um fornecedor Substituto Tributário

3. Valor do ICMS FCP: Identificar produtos que tem FCP e fazer correção no campo FCP do ambiente de compra da figura fiscal.Entrada de notas - O que é FCP e onde parametrizo esse imposto?

4. Valor do ICMS FCPST: Identificar produtos que tem FCPST e fazer correção no campo FCP do ambiente de venda da figura fiscal.Entrada de notas - O que é FCP e onde parametrizo esse imposto?

5. Valor retido de ICMS: Configurando Ambiente Fiscal para o Calculo de Retenção de ICMS

6. ODA,Seguros e Frete: Verificar se os cálculos de ODA,Seguros e Frete e desconto fazem parte do cálculo de base do ICMS.

7. Valor do IPI:

Outras situações

1. FSIST- Verificação mais detalhadas referente de tributação de produtos, como IVA, pIcmsST,BcIcmsSt,vIcmsSt, pRedBC. Entrada de notas - Utilizando o FSIST como ferramenta de apoio

2. Planilha SAC F11. Ao verificar as Divergências da Entrada de Nota é possível abrir uma planilha com informações mais detalhadas quanto ao cálculo realizado pelo sistema, basta apertar F1. Desta maneira, é possível conferir a tabela com a nota fiscal para verificar aonde as informações se divergem.

   

   Segue uma tabela que mostra aonde checar se os valores estão iguais ou divergentes:

3. Origem da mercadoria Se atentar à origem da mercadoria. Quando o produto for importado, no cadastro de produto deve ser marcado a origem de mercadoria como estrangeira (Estrutura Mercadológica/ produto/seleciona o produto/ aba dados/ Origem de mercadoria).

a.    Ao Fazer essa seleção na entrada de nota o sistema acatará a tributação informada na figura fiscal, deverá preencher a alíquota do produto no campo selecionado na figura abaixo.

b. Na nota você conseguirá identificar no campo de CST, conforme no exemplo abaixo, o primeiro é o 510 então sua origem deve ser a de número 5.

4. Produtos em grade. Outra situação que pode ocorrer é fazer a correção da figura fiscal ou variação e o erro persistir. Nesse caso, o produto em grade pode estar com outra parametrização. Recomendamos para os casos que a figura fiscal seja a mesma do produto principal que o produto da grade fique em branco para puxar da principal.

5. Valor de ODA/Seguro/Frete.

O Valor de ODA/Seguro/Frete também pode interferir na nota. Para os casos em que seus valores não se integrarem à Base ICMS/IPI deve-se selecionar a Flag identificada abaixo:

6. IPI Para os casos em que incidem o calculo de IPI, a natureza deste produto deve ser marcada apropriando este valor na Base ICMS .

7. Tolerância para recebimento.Tolerância de Recebimento

8. Divergencia de ICMS ST para fornecedor interestadual

Quando se trata de um fornecedor interestadual e a Base de ICMS ST está batendo, você deve verificar na planilha se a coluna substituição está de acordo com o pICMSST da nota.

Caso esteja divergente e na figura fiscal de origem e destino desse produto esteja correta, você deve verificar a operação interna, no caso da figura abaixo TO-TO. No ambiente de venda verificar a alíquota de ICMS e corrigir conforme a nota se estiver errada.

Caso a empresa seja um substituto tributário deverá usar o campo localizado na parte inferior da figura fiscal para fazer o preenchimento ao invés da parte superior que é voltada para o varejo

9.  Relacionado a retenção de serviços, consultar as instruções no manual a seguir: Configurando Ambiente Fiscal para o Calculo de Retenção de ICMS

10.  Notas do Simples Nacional

         i.    Quando o Regime de tributação do fornecedor for do Simples Nacional, deve-se preencher o CSOSN, conforme abaixo:

            ii.   Caso a figura seja voltada somente para produtos do simples nacional no campo CST deve-se preencher com a CST 40 ou 41, caso seja uma figura fiscal para ambos regimes a CST deve ser preenchida na entrada da nota (Estoque/recebimento/Entrada de nota/aba relação de produto/abrir cada produto e fazer alterações), conforme abaixo:

11. Como resolver entrada de nota, quando o fornecedor não descreve a redução do ICMS na nota.

Segue o link que auxilia nesse processo: Como resolver entrada de nota, quando o fornecedor não descreve a redução do ICMS na nota.

12. ICMS Desonerado

Segundo a Lei 10.147/00, alguns produtos possuem o ICMS Desonerado e para ser identificado quais são estes, basta verificar se consta esta informação nos dados adicionais da nota, conforme identificado abaixo.

Também é possível identificar no site da Sefaz.

A divergência que aparecerá, será exatamente este valor de ICMS desonerado.

Procedimento aplicado para incluir o desconto nos itens com benefício do ICMS Desonerado

Na aba Relação de Produtos, clique duas vezes no item e no campo Desc. Total informe o VLR.DISPENSADO e clique em Salvar. Veja exemplo abaixo:

Efetue o procedimento orientado acima em todos os itens com o benefício.

Após, na aba Dados, campo Desconto dos Produtos (Opcional) informe o valor referente ao ICMS Desonerado:

Feito isso, ao verificar Divergência a diferença será corrigida.

13. Redução sem o depara

Para os produtos com CST 020 existe uma redução a ser incluída na figura Fiscal. Para verificar o valor da redução dos produtos basta abrir a nota completa no FSIST ou entrar no site da Sefaz.

Ao pegar o valor da nota deve-se deduzir por 100 para ser preenchido.

Exemplo:

Na nota a redução é de 61,11%, ao preencher no ambiente fiscal o valor a ser colocado é 100-61,11= 38,89. Conforme imagem abaixo, tanto no ambiente de compra e de venda. Nesse caso, a alíquota final será de 7%.

A maneira apresentada acima é a padrão, todavia existem alguns casos que não será necessário fazer a dedução por 100, bastando apenas informar o mesmo valor da redução que consta na nota fiscal.

15. Base de ICMS Dobrada (Lei nº 8.248)

Existem alguns casos conforme a imagem abaixo que apresentam divergencia na Base de Cálculo ICMS e a diferença entre a nota e o sistema é o mesmo valor da base de ICMS, isso acontece pela base de calculo estar dobrada seguindo os parâmetros da lei nº 8.248/1991. o Valor que consta no sistema é exatamente o dobro do que consta na nota.

Para corrigir isso, basta identificar qual o produto está gerando a base duplicada, ir em sua figura fiscal(Financeiro/tabelas auxiliares/Figura Fiscal/Produto)

No ambiente de compras deve-se verificar se a flag ”Base de ICMS Dobrada (Lei nº 8.248)” está marcada. Se esse produto não se aplicar a esta lei deixe-a desmarcada.

15. Valores: ODA,Vendor,Desconto, Extra, Alíquota e Redução(a concluir).

16. Duplicidade de PLU(a concluir)

17. Há possível divergencia entre CFOP x CST

18. Cálculo do CST