(Assista também webinar no nosso canal do Youtube
https://www.youtube.com/watch?v=jRCmEHiLP5s
https://www.youtube.com/watch?v=NA9pXYxiNEk
https://www.youtube.com/watch?v=6iT-X7AnUGU )
Este manual tem por objetivo demonstrar onde fazer as correções das divergências da entrada de nota e dicas para facilitar a verificação.
Reforçamos que a recomendação é que toda e qualquer parametrização fiscal feita no sistema seja acompanhada pela Contabilidade responsável pelo seu Estabelecimento.
Tela de Divergências da Entrada de notas:
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Base de cálculo ICMS , e valor do ICMS: Conferir CST, Alíquotas e redução para produtos cst 20 e 70.
Base de cálculo ICMS Subst… e Valor do ICMS Subst: Esta divergencia aparecerá para produtos com CST 10, 70 e 60. Verifique o CST, a alíquota de ICMS, se é IVA ou pauta, Alíquota de ICMS ST, FCP, FCPST, redução(para os casos de CST 70) e se fornecedor está com a flag de substituto tributário marcada da nota é o mesmo do configurado sistema.
Fornecedor substituto tributário. Entrada de notas - Onde marcar que um fornecedor Substituto Tributário
Cadastro Ambiente Fiscal - Produto com Substituição Tributaria
IVA. Identificar IVA da nota e preencher no ambiente de compra e venda da figura fiscal.
Pauta. Verificar se a figura fiscal está marcada como pauta no ambiente de compra e venda e incluir o valor da pauta em financeiro/tabelas auxiliares/ Valor de pauta do produto.
ICMSST: Na nota o ICMSST aparece como pIcmsSt, o local para incluir esta alíquota é na alíquota ICMS no ambiente de venda da figura fiscal.
FCP e FCPST. Entrada de notas - O que é FCP e onde parametrizo esse imposto?
Fornecedor substituto tributário. Entrada de notas - Onde marcar que um fornecedor Substituto Tributário Fornecedor Interestadual - /wiki/spaces/BDC/pages/2637987846
Valor do ICMS FCP: Identificar produtos que tem FCP e fazer correção no campo FCP do ambiente de compra da figura fiscal.Entrada de notas - O que é FCP e onde parametrizo esse imposto?
Valor do ICMS FCPST: Identificar produtos que tem FCPST e fazer correção no campo FCP do ambiente de venda da figura fiscal.Entrada de notas - O que é FCP e onde parametrizo esse imposto?
Valor retido de ICMS: Configurando Ambiente Fiscal para o Calculo de Retenção de ICMS
ODA,Seguros e Frete:
Verificar se os cálculos de ODA,Seguros e Frete e desconto fazem parte do cálculo de base do ICMS., caso não integra a base ICMS/IPI basta selecionar a flag localizada em dados da nota, conforme imagem abaixo:
Valor do IPI: o caso do IPI é o contrário, caso este seja apropriado na Base de ICMS em natureza de operação tem uma flag ”Apropriar IPI na Base de ICMS”, localizada na guia comportamento na natureza de operação referente à registrada na nota. (Financeiro/Tabelas auxiliares/natureza de operação).
Outras situações
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FSIST- Verificação mais detalhadas da nota referente de à tributação de produtos, como IVA, pIcmsST,BcIcmsSt,vIcmsSt, pRedBC. Entrada de notas - Utilizando o FSIST como ferramenta de apoio
Planilha SAC F11. Ao verificar as Divergências da Entrada de Nota é possível abrir uma planilha com informações mais detalhadas quanto ao cálculo realizado pelo sistema, basta apertar F1. Desta maneira, é possível conferir a tabela com a nota fiscal para verificar aonde as informações se divergem.
Segue uma tabela que mostra aonde checar se os valores estão iguais ou divergentes:
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Planilha SAC F1
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NFE
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Sefaz
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Base ICMS
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B.Calc.ICMS
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Base de Cálculo do ICMS Normal
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Vl.Icms
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Valor ICMS
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Valor do ICMS Normal
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lucro
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IVA
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Percentual do MVA do ICMS ST
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imposto
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vIcmsST
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Valor do ICMS ST
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Pauta
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Pauta
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Percentual do MVA do ICMS ST. Na modalidade tem que estar informando a opção 5 - pauta(valor)
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Aliq.FCP
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Percentual Fundo de combate a pobreza(FCP)(Sefaz)
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Aliq.FCPST
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Percentual de FCP retido por Substituição Tributária(Sefaz)
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Base IcmsST
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BcIcmsST
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Base de Cálculo do ICMS ST
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Substituição
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pIcmsST
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Red
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pRedBC
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Percentual Redução de BC do ICMS ST
3. Origem da mercadoria Se atentar à origem da mercadoria. Quando o produto for importado, no cadastro de produto deve ser marcado a origem de mercadoria como estrangeira (Estrutura Mercadológica/ produto/seleciona o produto/ aba dados/ Origem de mercadoria).
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a. Ao Fazer essa seleção na entrada de nota o sistema acatará a tributação informada na figura fiscal, deverá preencher a alíquota do produto no campo selecionado na figura abaixo.
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b. Na nota você conseguirá identificar no campo de CST, conforme no exemplo abaixo, o primeiro é o 510 então sua origem deve ser a de número 5.
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de verificação de cálculo do sistema. /wiki/spaces/BDC/pages/2637922339
Origem da mercadoria - /wiki/spaces/BDC/pages/2638053379
Produtos em grade. Outra situação que pode ocorrer é fazer a correção da figura fiscal ou variação e o erro persistir. Nesse caso, o produto em grade pode estar com outra parametrização. Recomendamos para os casos que a figura fiscal seja a mesma do produto principal que o produto da grade fique em branco para puxar da principal.
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5. Valor de ODA/Seguro/Frete.
O Valor de ODA/Seguro/Frete também pode interferir na nota. Para os casos em que seus valores não se integrarem à Base ICMS/IPI deve-se selecionar a Flag identificada abaixo:
6. IPI Para os casos em que incidem o calculo de IPI, a natureza deste produto deve ser marcada apropriando este valor na Base ICMS .
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7. Tolerância para recebimento.Tolerância de Recebimento
8. Divergencia de ICMS ST para fornecedor interestadual
Quando se trata de um fornecedor interestadual e a Base de ICMS ST está batendo, você deve verificar na planilha se a coluna substituição está de acordo com o pICMSST da nota.
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Caso esteja divergente e na figura fiscal de origem e destino desse produto esteja correta, você deve verificar a operação interna, no caso da figura abaixo TO-TO. No ambiente de venda verificar a alíquota de ICMS e corrigir conforme a nota se estiver errada.
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Caso a empresa seja um substituto tributário deverá usar o campo localizado na parte inferior da figura fiscal para fazer o preenchimento ao invés da parte superior que é voltada para o varejo
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9. Relacionado a retenção de serviços, consultar as instruções no manual a seguir: Configurando Ambiente Fiscal para o Calculo de Retenção de ICMS
10.6. Notas do Simples Nacional
i. Quando o Regime de tributação do fornecedor for do Simples Nacional, deve-se preencher o CSOSN, conforme abaixo:
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ii. Caso a figura seja voltada somente para produtos do simples nacional no campo CST deve-se preencher com a CST 40 ou 41, caso seja uma figura fiscal para ambos regimes a CST deve ser preenchida na entrada da nota (Estoque/recebimento/Entrada de nota/aba relação de produto/abrir cada produto e fazer alterações), conforme abaixo:
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11. Como resolver entrada de nota, quando o fornecedor - Entrada de Notas - Simples Nacional
7. Fornecedor não descreve a redução do ICMS na nota.
Segue o link que auxilia nesse processo: Como resolver entrada de nota, quando o fornecedor não descreve a redução do ICMS na nota.
128. ICMS Desonerado
Segundo a Lei 10.147/00, alguns produtos possuem o ICMS Desonerado e para ser identificado quais são estes, basta verificar se consta esta informação nos dados adicionais da nota, conforme identificado abaixo.
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Também é possível identificar no site da Sefaz.
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A divergência que aparecerá, será exatamente este valor de ICMS desonerado.
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Procedimento aplicado para incluir o desconto nos itens com benefício do ICMS Desonerado
Na aba Relação de Produtos, clique duas vezes no item e no campo Desc. Total informe o VLR.DISPENSADO e clique em Salvar. Veja exemplo abaixo:
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Efetue o procedimento orientado acima em todos os itens com o benefício.
Após, na aba Dados, campo Desconto dos Produtos (Opcional) informe o valor referente ao ICMS Desonerado:
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Feito isso, ao verificar Divergência a diferença será corrigida.
13. Redução sem o depara
Para os produtos com CST 020 existe uma redução a ser incluída na figura Fiscal. Para verificar o valor da redução dos produtos basta abrir a nota completa no FSIST ou entrar no site da Sefaz.
Ao pegar o valor da nota deve-se deduzir por 100 para ser preenchido.
Exemplo:
Na nota a redução é de 61,11%, ao preencher no ambiente fiscal o valor a ser colocado é 100-61,11= 38,89. Conforme imagem abaixo, tanto no ambiente de compra e de venda. Nesse caso, a alíquota final será de 7%.
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A maneira apresentada acima é a padrão, todavia existem alguns casos que não será necessário fazer a dedução por 100, bastando apenas informar o mesmo valor da redução que consta na nota fiscal.
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15. - /wiki/spaces/BDC/pages/2638020613
9. Base de ICMS Dobrada (Lei nº 8.248)
Existem alguns casos conforme a imagem abaixo que apresentam divergencia na Base de Cálculo ICMS e a diferença entre a nota e o sistema é o mesmo valor da base de ICMS, isso acontece pela base de calculo estar dobrada seguindo os parâmetros da lei nº 8.248/1991. o Valor que consta no sistema é exatamente o dobro do que consta na nota.
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Para corrigir isso, basta identificar qual o produto está gerando a base duplicada, ir em sua figura fiscal(Financeiro/tabelas auxiliares/Figura Fiscal/Produto)
No ambiente de compras deve-se verificar se a flag ”Base de ICMS Dobrada (Lei nº 8.248)” está marcada. Se esse produto não se aplicar a esta lei deixe-a desmarcada.
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15. - /wiki/spaces/BDC/pages/2637660225
10. Valores: ODA,Vendor,Desconto, Extra, Alíquota e Redução(a concluir).16. /wiki/spaces/BDC/pages/2637692961
11. Duplicidade de PLU(a concluir)
1712. Há possível divergencia entre CFOP x CST18 Entrada de Notas - Há possível divergencia entre CFOP x CST
13. Cálculo do CST