Emissão Nota Fiscal de Importação
Liberado na versão 2.7.66 a funcionalidade para emitir nota fiscal de importação
Para emitir uma nota fiscal de importação siga os seguintes passos:
Passo 1 - Fornecedor deve ser do tipo Exportador, não sendo necessário a digitação de CNPJ e Inscrição estadual, um código sequencial será gerado para este tipo de fornecedor, não é necessário digitar um CEP, em bairro preencher com “NAO INFORMADO”, UF preencher com EX e em código de município utilizar o código 9999999.
Passo 2 - A Natureza de Operação deve ser da especie importação, cadastrar as CFOPs marcando a flag Importação
Passo 3 - Cadastrar a aliquota de PIS e Cofins de Importação no Setup do estabelecimento caso exista exceção no item cadastrar também na estrutura mercadológica.
Passo 4 - No cadastro do produto a origem da mercadoria tem que ser de importação e deve ter o fabricante associado.
Passo 5 - Na figura fiscal do item, preencher com a aliquota do Imposto de Importação e IPI, caso o produto tenha essas duas tributações.
Passo 6 - Cadastrar a taxa Siscomex acessando o modulo Financeiro - Tabelas Auxiliares - Taxa Siscomex
O valor siscomex altera por quantidade de adição, e deve ser mantido atualizado conforme tabela vigente, ao preencher a adição com 0 o sistema vai associar como DI, e as demais seguirá com a numeração da adição, conforme exemplo.
Deve ser cadastrado todas as adições da DI, se a DI tiver 44 adições tem que ser incluido as 44 nesta tabela tabela.
Passo 7 - Para emitir a nota de importação acesse o módulo de nota avulsa, ao selecionar o fornecedor e natureza de operação adequado, a aba “Documento de Importação” será liberada.
As informações da DI podem ser importadas acessando Importar DI, ou os itens podem ser preenchidos manualmente.
Preenchimento da Aba Documento de Importação
Todas as informações da aba Documento de Importação devem ser preenchidas quando a inclusão da DI for realizada manualmente.
Caso a DI seja importada, os dados serão carregados automaticamente, sendo necessário informar manualmente apenas o valor do AFRMM, se houver.
Associação dos Itens
Associe o PLU correspondente ao item da DI.
Se o item ainda não existir no sistema, clique em Incluir para cadastrá-lo manualmente.
O sistema valida o NCM do produto com o NCM informado na DI. A associação só será permitida se ambos forem iguais.
Informações de Frete
Informe o valor do frete do item e, em seguida, avance para o próximo registro.
Visualização e Conferência dos Impostos
Ao navegar para a direita no item, é possível visualizar os impostos calculados pelo sistema.
Esses valores não são importados da DI — eles são recalculados internamente com base nas regras fiscais configuradas.
Para garantir que os totais fiquem consistentes com a DI, é fundamental que:
As alíquotas estejam corretamente cadastradas na figura fiscal;
A estrutura mercadológica do item esteja correta;
Os valores de frete, seguro, AFRMM e multas estejam devidamente informados.
Após a conferência dos valores, basta gravar a nota.
Como o sistema calcula os impostos na nota de importação
1. Valor Aduaneiro
Valor Aduaneiro = Valor da Mercadoria (em reais) + Frete + Seguro
2. Frete
O valor do frete deve ser digitado manualmente por item, considerando o rateio desejado.
3. Seguro
Seguro do item = (Valor da mercadoria do item ÷ Valor total da adição) × Valor total do seguro
4. Imposto de Importação (II)
Base de cálculo do II: Valor Aduaneiro
Valor do II: Base do II × Alíquota cadastrada na figura fiscal do item
5. IPI
Base de cálculo do IPI: Valor Aduaneiro + Valor do Imposto de Importação
Valor do IPI: Base do IPI × Alíquota cadastrada na figura fiscal do item
6. PIS
Base de cálculo do PIS: Valor Aduaneiro
Valor do PIS: Base do PIS × Taxa configurada na estrutura mercadológica do item (Valor usual: 2,1%)
7. COFINS
Base de cálculo da COFINS: Valor Aduaneiro
Valor da COFINS: Base da COFINS × Taxa configurada na estrutura mercadológica do item
(Valor usual: 9,65%)
8. ICMS Normal
Base de cálculo do ICMS Normal:
Valor do ICMS Normal: Base de cálculo × Alíquota de ICMS configurada no ambiente de compra da figura fiscal
Caso exista redução de base na figura fiscal, essa redução será aplicada automaticamente.
9. ODA (Outras Despesas Aduaneiras)
ODA = Taxa Siscomex + PIS + COFINS + AFRMM
10. Rateios
Rateio do Siscomex: (Valor aduaneiro do item ÷ Valor aduaneiro total) × Siscomex total
O valor total do Siscomex é calculado automaticamente com base na tabela Siscomex cadastrada em: Financeiro → Tabelas Auxiliares → Taxa Siscomex
Rateio do AFRMM: (Valor aduaneiro do item ÷ Valor aduaneiro total) × AFRMM total
O valor total do AFRMM deve ser informado manualmente, pois não existe uma tag específica na DI para esse campo.
11. Composição do valor do produto no XML
O valor do Imposto de Importação (II) é:
Somado ao valor do produto no XML da nota;
Destacado em tag específica, conforme o layout fiscal.